Teaching Guides Query



Academic Year: 2023/24

27351 - Cash Management


Teaching Plan Information

Academic year:
2023/24
Subject:
27351 - Cash Management
Faculty / School:
109 - Facultad de Economía y Empresa
228 - Facultad de Empresa y Gestión Pública
Degree:
448 - Degree in Business Administration and Management
458 - Degree in Business Administration and Management
ECTS:
6.0
Year:
4
Semester:
454 - Second semester
448 - First semester
458 - Second semester
Subject type:
Optional
Module:
---

1. General information

The main objective of this course is for the student to learn the conceptual framework, tools, instruments and techniques of treasury financial management necessary to manage cash flows and ensure the financial health of the company.
They will develop cash budgets to anticipate and be able to meet future payment commitments.
They will master financial products, internal and external sources of financing and investment, and bank negotiation strategies to hedge risks and achieve lower costs and higher financial revenues.
These approaches and objectives are aligned with the Sustainable Development Goals (SDGs) of the United Nations Agenda 2030 (https://www.un.org/sustainabledevelopment/es/), specifically, the activities foreseen in the course will contribute to the achievement of goals 4, quality education and 11, sustainable cities and communities.

2. Learning results

The student, in order to pass this subject, must demonstrate the following results:
1.- Ensures the fulfillment of his payment obligations in the amount, time, currency and place in which he has obliged himself to
2.- Prepares cash budgets, controls the position on a value date, determines the financing needs or the cash surpluses and defines the strategy to be followed with sufficient time.
3.- Manages the treasury, controlling and influencing the flows of monetary inflows and outflows derived from its activity and with origin or destination in financial entities or money or capital markets.
4.- Knows and applies the conceptual framework, techniques and specific tools of treasury management.
5.- Manages banking relationships and knows the products and services that can be contracted in the financial markets in order to optimize their management, cover their needs and make their surpluses profitable.
6.- Minimizes financial costs, maximizes financial income, makes cash surpluses profitable, covers cash shortages and financial risks and optimizes the company's cash management.

3. Syllabus

TOPIC 1.- Treasury financial problems
Functions
Problems
Evaluation of the financial cost of the problems
TOPIC 2.- Conceptual framework
Basic concepts
Computerization
TOPIC 3.- Collection and payment flows
TOPIC 4.- Treasury Financial Management Techniques
Centralized treasury
Zero-negative treasury
TOPIC 5.- Banking relations in the field of treasury management
Basic elements of negotiation
Financial control and discrepancy resolution
TOPIC 6.- Financial management: Investment of Surpluses
Amount, term, intermediaries and investment instruments for surpluses
TOPIC 7.- Financial management: Deficit financing
Bank and non-bank financial products

4. Academic activities

Lectures: 30 hours
Practical classes: 28 hours
Personal Study: 88 hours
Evaluation Tests: 4 hours
6 ECTS = 150 hours
In principle, the teaching methodology and its evaluation is expected to pivot around face-to-face classes. However, if circumstances so require, they may be carried out online.

5. Assessment system

The course will be evaluated by means of continuous or global evaluation in the first call (always prevailing the highest grade) and by means of global evaluation in the second call.

Continuous evaluation:
The student will carry out two group works that will be presented in class, with the participation of all the components. The teacher and the rest of the classmates will be able to make suggestions and consultations, encouraging debate. The grade will be the same for all members of the team.
The student will also take an individual written test at the end of the semester with theoretical and practical questions.
The average grade of the two group works has a weighting of 50% of the final grade.
The written test, (if its grade is at least 4 out of 10), will account for 50% of the final grade. If the evaluation is lower than 4, it will not be possible to pass by continuous evaluation.

Global Evaluation
It consists of a final individual written test, with theoretical and practical questions, which will represent 100% of the evaluation.
The questions can be: multiple-choice, true or false, development questions, case studies and exercises.

Evaluation Criteria:
It will be assessed that the student knows, understands and is able to use and integrate the concepts studied, as well as the degree of correctness of correctness with which the student answers the questions, the absence of formal errors and the clarity and order in the presentation of results.


Curso Académico: 2023/24

27351 - Gestión de tesorería


Información del Plan Docente

Año académico:
2023/24
Asignatura:
27351 - Gestión de tesorería
Centro académico:
109 - Facultad de Economía y Empresa
228 - Facultad de Empresa y Gestión Pública
Titulación:
448 - Graduado en Administración y Dirección de Empresas
458 - Graduado en Administración y Dirección de Empresas
Créditos:
6.0
Curso:
4
Periodo de impartición:
448 - Primer semestre
454 - Segundo semestre
458 - Segundo semestre
Clase de asignatura:
Optativa
Materia:
---

1. Información básica de la asignatura

Esta asignatura tiene como objetivo principal que el estudiante aprenda el marco conceptual, las herramientas, instrumentos y técnicas de gestión financiera de tesorería necesarias para gestionar los flujos monetarios asegurando la salud financiera empresarial. Elaborará presupuestos de tesorería para anticiparse y poder hacer frente a sus compromisos de pago futuros. Dominará los productos financieros, las fuentes de financiación e inversión internas y externas y las estrategias de negociación bancaria para cubrir riesgos y conseguir menores costes y mayores ingresos financieros.

Estos planteamientos y objetivos están alineados con los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) de la Agenda 2030 de Naciones Unidas (https://www.un.org/sustainabledevelopment/es/), en concreto, las actividades previstas en la asignatura contribuirán al logro de los objetivos 4, educación de calidad y 11, ciudades y comunidades sostenibles.

 

 

2. Resultados de aprendizaje

El estudiante, para superar esta asignatura, deberá demostrar los siguientes resultados:

1.- Asegura el cumplimiento de sus obligaciones de pago en la cuantía, momento, moneda y lugar en el que se haya obligado a hacerlo.

2.- Elabora presupuestos de tesorería, controla la posición en fecha valor, determina las necesidades de financiación o los excedentes de tesorería y define la estrategia a seguir con tiempo suficiente.

3.- Gestiona la tesorería, controlando e influyendo sobre los flujos de entradas y salidas monetarias derivados de su actividad y con origen o destino en entidades financieras o mercados monetarios o de capitales.

4.- Conoce y aplica el marco conceptual, las técnicas y herramientas específicas de gestión de tesorería.

5.- Gestiona las relaciones bancarias y conoce los productos y servicios que puede contratar en los mercados financieros para optimizar su gestión, cubrir sus necesidades y rentabilizar sus excedentes.

6.- Minimiza los costes financieros, maximiza los ingresos financieros, rentabiliza excedentes de tesorería, cubre los déficits de tesorería y riesgos financieros y optimiza la gestión de tesorería de la empresa.

 

 

3. Programa de la asignatura

TEMA 1.- La problemática financiera de la tesorería

Funciones

Problemática 

Evaluación del coste financiero de los problemas

TEMA 2.- Marco conceptual

Conceptos básicos

Informatización

Flujos de cobro y de pago

TEMA 3.- Técnicas de gestión financiera de tesorería

Tesorería centralizada

Tesorería cero-negativa

TEMA 4.- Relaciones bancarias en el ámbito de la gestión financiera de la tesorería

Elementos básicos de negociación

Control financiero y solución de discrepancias

TEMA 5.- Gestión financiera: Inversión de Excedentes

Importe, plazo, intermediarios e instrumentos de inversión para los excedentes

TEMA 6.- Gestión financiera: Financiación de Déficits

Productos financieros bancarios y no bancarios

 

 

4. Actividades académicas

Clases magistrales: 30 horas

Clases prácticas: 28 horas

Estudio Personal: 88 horas

Pruebas Evaluación: 4 h 

6 ECTS = 150 horas

En principio la metodología de impartición de la docencia y su evaluación está previsto que pivote alrededor de clases presenciales. No obstante, si las circunstancias lo requieren, podrán realizarse de forma online.

 

 

5. Sistema de evaluación

La asignatura se evaluará mediante evaluación continua o global en primera convocatoria (prevaleciendo siempre la nota más alta) y mediante evaluación global en segunda convocatoria.

 

Evaluación continua:

El alumno realizará dos trabajos en grupo que se presentarán en clase, interviniendo todos los componentes, pudiendo el profesor y resto de compañeros realizar sugerencias y consultas, fomentando el debate. La calificación será la misma para todos los miembros del equipo.

El alumno realizará también una prueba escrita individual al final del semestre con preguntas teóricas y prácticas.

La calificación media de los dos trabajos en grupo tiene una ponderación del 50% de la calificación final.

La prueba escrita, (si su calificación es al menos de 4 sobre 10), supondrá el 50% de la calificación final. Si la valoración es inferior a 4, no se podrá aprobar por evaluación continua.

 

Evaluación Global

Consta de una prueba escrita final individual, con cuestiones teóricas y prácticas que supondrá el 100% de la evaluación. 

Las preguntas pueden ser: de tipo test, de verdadero o falso, preguntas de desarrollo y casos prácticos y ejercicios.

 

Criterios de Evaluación:

Se valorará que el estudiante conozca, entienda y sea capaz de utilizar e integrar los conceptos estudiados, así como el grado de acierto con que responda a las preguntas, la ausencia de errores formales y la claridad y orden en la presentación de resultados.